Program

• Wprowadzenie do kontroli zarządczej

-Definicja i zakres kontroli zarządczej,

-Podstawy prawne (ustawa o finansach publicznych, standardy MF),

-Rola kierownictwa i pracowników w systemie kontroli zarządczej.

• Cele i standardy kontroli zarządczej

 -Obszary standardów: środowisko wewnętrzne, cele i zarządzanie ryzykiem, mechanizmy kontroli, informacja i komunikacja, monitorowanie i ocena,

-Powiązanie celów z planowaniem strategicznym i budżetowaniem.

• Omówienie modelu trzech linii

-Kierownictwo operacyjne,

-Funkcje nadzorcze i zarządzanie ryzykiem,

-Audyt wewnętrzny.

• Wyznaczenie celów i zadań w praktyce

-Metoda SMART, KPI, powiązanie z ryzykami i zadaniami,

-Dokumentowanie celów i monitorowanie ich realizacji.

• Zarządzanie ryzykiem w praktyce

-Etapy zarządzania ryzykiem,

-Karty ryzyka, matryce oceny ryzyka, rejestry ryzyk,

-Przykłady ryzyk w administracji i jednostkach publicznych.

• Mechanizmy kontrolne i ich doskonalenie

-Mechanizmy zapobiegawcze i wykrywające,

-Kontrole operacyjne, finansowe i systemowe,

-Doskonalenie i dokumentowanie mechanizmów.

• Monitorowanie, ocena i raportowanie

-Narzędzia monitorowania i samooceny,

-Raporty z realizacji celów, przeglądy, audyty wewnętrzne,

-Raport o stanie kontroli zarządczej.

• Dobre praktyki, studium przypadków.

-Studium przypadków z jednostek samorządowych i rządowych,

-Identyfikacja błędów i propozycje usprawnień,

-Dyskusja i wymiana doświadczeń uczestników